--- audiencia: usuario screen_key: pagos-proveedores titulo: Pagos a Proveedores aliases: [pagar proveedor, pagar a proveedores, pagos a proveedores, pago proveedor, como pago a mi proveedor, cuentas a pagar, cuentas por pagar, cxp, orden de pago, ordenes de pago, op, dar pagado, pagar compra, pagar factura compra, pagar factura proveedor, pagar compra credito, pagar compras a crédito, saldar compra, saldar factura, pago credito proveedor, anticipo proveedor, anticipos a proveedor, dar pagar, registrar pago compra, pago a credito, registrar pago proveedor, vencimientos proveedores, deuda proveedor, deuda con proveedores] --- # Pagos a Proveedores — Guía para el Usuario Esta guía cubre cómo **pagar a tus proveedores** desde el ERP: ver lo que debés (Cuentas a Pagar), generar la Orden de Pago, ejecutarla y registrar el pago efectivo, y la integración con tesorería/contabilidad. (El sistema **no** tiene hoy un flujo de anticipo a proveedor antes de la factura — ver la sección "Anticipos a proveedores" más abajo.) > **Pregunta típica que esta guía responde:** *"¿Dónde puedo darle pagado a las compras que hacemos a crédito?"* — respuesta: **Compras → Orden de Pago** (ver sección "Flujo paso a paso" abajo). También podés llegar desde **Compras → Cuentas a Pagar** y emitir la OP desde ahí. --- ## ¿Dónde encuentro esto en el menú? > **Corrección**: no existe un módulo "Finanzas" en el sidebar. "Cuentas a Pagar" y "Orden de Pago" son solapas dentro del módulo **Compras** (se movieron ahí desde una antigua sección "Finanzas" — ver `guia-compras.md`). - **Compras → Cuentas a Pagar**: listado de todo lo que la empresa debe a sus proveedores, con saldos, vencimientos y aging. Es la pantalla principal de control. Solo visible si `generar_cxp_automatico = false` (Configuración → Facturación → Configuración de Compras) y tenés el permiso `CMP_CXP_CUENTA_PAGAR_VER`. - **Compras → Orden de Pago**: solapa para emitir las órdenes de pago — el documento que materializa el pago al proveedor. Visible si `habilitar_orden_pago = true` y tenés el permiso `CMP_OP_ORDEN_PAGO_VER`. - **Compras → Facturas**: detalle de la factura de compra que origina la deuda. Cada factura a crédito genera automáticamente cuotas en CxP. - **Reportes → Administrativos y Financieros → Cuentas por Pagar**: aging de la deuda con proveedores, independiente de si la solapa "Cuentas a Pagar" está visible o no. - **Tesorería → Movimientos**: para ver el egreso bancario / de caja que generó el pago de la OP. - **Contabilidad → Asientos**: para ver el asiento contable generado al ejecutar la OP. > Cada usuario ve la opción según sus permisos. Si tu rol no tiene `CMP_CXP_CUENTA_PAGAR_VER` ni `CMP_OP_ORDEN_PAGO_*`, no vas a ver los ítems del sidebar. --- ## Conceptos generales ### ¿Cómo nace una deuda con proveedor? Cuando registrás una factura de compra **a crédito** (no contado), el sistema crea automáticamente: - **1 fila en `cuentas_pagar`** por cada cuota del plan de pagos de la factura. - Cada cuota tiene su monto, fecha de vencimiento y estado inicial `pendiente`. - El estado va cambiando a medida que se pagan: `pendiente → parcial → pagada`. > Lo mismo aplica para **gastos a crédito** (ver `guia-gastos.md`). > **Compras/gastos de contado también** pueden generar deuda si la empresa activa **"Incluir contado en orden de pago"** (Configuración → Facturación → Configuración de Compras). Con ese flag, el contado no se paga al registrarse: queda como cuota pendiente en `cuentas_pagar` y aparece en la Orden de Pago igual que una a crédito. Útil para centralizar todos los pagos en Tesorería. Ver detalle en `guia-compras.md`. ### ¿Qué es una Orden de Pago (OP)? Es el **documento que materializa el pago al proveedor**. Selecciona una o varias cuotas pendientes, define el medio de pago (efectivo, transferencia, cheque, etc.) y al ejecutarse: - Reduce los saldos pendientes en CxP. - Crea el movimiento en Tesorería (egreso de caja/banco). - Genera el asiento contable. - Marca la cuota como `pagada` (o `parcial` si fue pago parcial). Una OP puede pagar: - 1 cuota completa - Múltiples cuotas de la misma factura - Múltiples facturas del mismo proveedor (multi-factura) - Con uno o varios medios de pago combinados ### Workflow de Orden de Pago | Estado | Significado | Quién puede transicionar | |---|---|---| | `BORRADOR` | OP creada pero todavía no enviada a aprobación | Quien la creó | | `PENDIENTE_APROBACION` | Esperando que un supervisor apruebe | Quien crea pasa a este estado con "Enviar a aprobación" | | `RECHAZADA` | El supervisor la rechazó con motivo | Vuelve al creador, puede reenviar a aprobación | | `PENDIENTE` | Aprobada por el supervisor, lista para ejecutar | El supervisor la mueve acá al "Aprobar" | | `PAGADO` | Ejecutada y aplicada en CxP + Tesorería + Contabilidad | Estado final | | `ANULADA` | Anulada antes o después de ejecutar | El permiso `CMP_OP_ORDEN_PAGO_ANULAR` | > Si la empresa **no usa aprobaciones**, la OP puede ir directo de `BORRADOR` → `PAGADO` al "Ejecutar". ### Estados de cuota en Cuentas a Pagar | Estado | Significado | |---|---| | `pendiente` | Sin pagos aplicados, saldo = monto original | | `parcial` | Se aplicó un pago pero falta para cancelar | | `pagada` | Saldo = 0, cuota cancelada | | `vencida` | Variante calculada: `pendiente` o `parcial` con `fecha_vencimiento < hoy` | | `anulada` | Cuota inactiva (factura origen anulada o reversa de pago) | --- ## Flujo paso a paso — Cómo pagar una factura a crédito ### Paso 1 — Consultar lo que se debe 1. Ir a **Compras → Cuentas a Pagar**. 2. Filtrar por proveedor, estado (`pendiente / parcial / vencida`) o rango de vencimiento. 3. La pantalla muestra cuotas con saldo pendiente, días de mora, monto original. ### Paso 2 — Crear la Orden de Pago 1. **Opción A — Desde el listado de CxP**: seleccionar una o varias cuotas y click **"Generar OP"**. 2. **Opción B — Desde Compras → Orden de Pago → Nueva**: elegir proveedor, después marcar las cuotas a pagar. 3. Completar: - **Medio de pago** (efectivo / transferencia / cheque) - **Cuenta de tesorería** desde la que sale el dinero (caja chica, banco específico) - Si es cheque: nro, banco emisor, fecha de emisión/vencimiento, diferido si aplica - Si es transferencia: banco origen, banco destino, nro de operación - Observación opcional 4. **Guardar** (queda en `BORRADOR`). > **Atajo**: si la empresa tiene `aplicar_pago_al_guardar = true` en configuración, la OP se ejecuta directamente al guardar — sin pasar por aprobación ni "Ejecutar". Útil para empresas pequeñas sin supervisor de pagos. ### Paso 3 — Aprobación (si aplica) Si la empresa requiere aprobación (`requiere_aprobacion = true`): 1. El creador click **"Enviar a aprobación"** → estado pasa a `PENDIENTE_APROBACION`. 2. El supervisor (con permiso `CMP_OP_ORDEN_PAGO_APROBAR`) entra al detalle de la OP y elige: - **Aprobar** → estado → `PENDIENTE`, lista para ejecutar (no vuelve a `BORRADOR`) - **Rechazar** con motivo → estado → `RECHAZADA`, vuelve al creador ### Paso 4 — Ejecutar la OP 1. Click **"Ejecutar"** en una OP en estado `PENDIENTE` (ya aprobada) o `BORRADOR` (si la empresa no requiere aprobación). 2. El sistema en una transacción atómica: - Reduce el saldo pendiente de cada cuota CxP afectada - Marca las cuotas como `pagada` (o `parcial`) - Crea el movimiento de Tesorería (egreso) - Genera el asiento contable (DEBE Proveedor / HABER Banco o Caja) - Si hay cheque: registra el cheque en `tes_cheques` con estado `EMITIDO` - Cambia estado de la OP a `PAGADO` 3. Toast verde "Orden de Pago ejecutada" + descarga del PDF de la OP. ### Paso 5 — Verificar - **Compras → Cuentas a Pagar**: la cuota ya no aparece en pendientes (o aparece con menor saldo si fue parcial). - **Tesorería → Movimientos**: aparece el egreso por el monto pagado. - **Contabilidad → Asientos**: el asiento generado tiene estado `CONFIRMADO`. - **Compras → Orden de Pago**: la OP figura en estado `PAGADO`. --- ## Pago directo desde la factura de compra (atajo) Cuando la factura de compra fue **al contado** o querés pagarla inmediatamente al cargarla: 1. **Compras → Facturas → Nueva**. 2. En "Forma de pago" elegir **Contado**. 3. En "Medio" elegir efectivo, transferencia o cheque. 4. Indicar la cuenta de tesorería que cubre el pago. 5. Guardar. El sistema: - **NO genera CxP** (no hay deuda pendiente) - Crea directamente el movimiento de Tesorería - Genera el asiento contable > Esta vía no requiere OP — el pago se aplica en el mismo flujo de alta de la factura. --- ## Anticipos a proveedores > **Corrección — esta funcionalidad no existe hoy en el sistema.** La Orden de Pago (`CreateOrdenPagoProveedorDto`) exige siempre un array `detalles` con **al menos una** cuenta por pagar existente (`ArrayMinSize(1)`, cada detalle con `cuenta_pagar_id` obligatorio): no hay un tipo **"Anticipo"**, no se puede crear una OP "sin facturas asociadas" ni existe un botón **"Aplicar anticipo"** en el flujo de pago de una factura. Lo que sí existe en el ERP es el **anticipo de viático** (adelanto a un empleado que después rinde gastos — ver `guia-gastos.md`), que es un concepto distinto: un anticipo **al personal**, no un anticipo **a un proveedor** antes de recibir su factura. > > Si tu empresa necesita pagarle a un proveedor antes de tener la factura, hoy la única vía es registrar el pago por fuera del flujo de Compras (ej. un movimiento de Tesorería manual) y conciliarlo a mano cuando llegue la factura. Modelar un anticipo a proveedor real es una mejora pendiente, no una función disponible. --- ## Pago de gastos a crédito Los **gastos** (alquiler, luz, honorarios, etc.) cargados con forma de pago **Crédito** generan CxP igual que las facturas de compra. Se pagan con el mismo flujo de Orden de Pago. Diferencia: el `origen_tipo` en CxP es `gasto` en lugar de `factura_compra`. La OP los maneja indistintamente. Ver `guia-gastos.md` para el detalle del flujo desde el lado del alta del gasto. --- ## Permisos requeridos | Acción | Permiso | |---|---| | Ver listado de CxP | `CMP_CXP_CUENTA_PAGAR_VER` | | Editar saldo manual de una cuota | `CMP_CXP_CUENTA_PAGAR_EDITAR` | | Exportar CxP | `CMP_CXP_CUENTA_PAGAR_EXPORTAR` | | Ver órdenes de pago | `CMP_OP_ORDEN_PAGO_VER` | | Crear OP / Enviar a aprobación / Ejecutar | `CMP_OP_ORDEN_PAGO_CREAR` | | Aprobar / Rechazar OP | `CMP_OP_ORDEN_PAGO_APROBAR` | | Anular OP | `CMP_OP_ORDEN_PAGO_ANULAR` | > Estos permisos se asignan desde **Configuración → Usuarios y Permisos → Perfiles y Roles**. --- ## Reportes y consultas útiles - **Compras → Cuentas a Pagar** (panel Dashboard dentro de la solapa): aging (1-30 / 31-60 / 61-90 / >90 días vencido), totales por proveedor, próximos vencimientos. - **Compras → Orden de Pago** (panel Dashboard dentro de la solapa): OPs por estado (cuántas pendientes de aprobación, cuántas pagadas en el mes, total pagado). - **Reportes → Administrativos y Financieros → Cuentas por Pagar**: aging de la deuda con proveedores. *(No existe un reporte "Vencidos Proveedor" bajo Compras — el reporte con ese nombre real, "Reporte por Proveedor" en `Reportes → Inventario`, es sobre lotes/mercadería próximos a vencer por proveedor, no sobre cuotas de pago vencidas.)* - **PDF de la OP**: cada OP ejecutada tiene un PDF descargable con sello "PAGADO" + datos del medio de pago. --- ## Anular un pago ### ¿Qué pasa al anular una OP ejecutada? El sistema **reversa todo en cadena**: 1. Las cuotas pagadas vuelven a `pendiente` (saldo restaurado). 2. El movimiento de Tesorería se anula → saldo del banco/caja vuelve a su monto anterior. 3. Si había cheques emitidos → se marcan como `ANULADO` (solo si todavía no fueron debitados). 4. El asiento contable genera un asiento reverso. ### Restricciones - **No se puede anular una OP** si su cheque ya fue debitado en banco (status `DEBITADO` en `tes_cheques`). Primero hay que revertir el cheque desde Tesorería. - **No se puede anular una OP** si el período contable está cerrado. Hay que reabrirlo para que el asiento reverso pueda entrar. - Anular requiere motivo obligatorio. --- ## Validaciones que aplica el backend - **"Proveedor requerido"** — al crear OP sin seleccionar proveedor. - **"Debe seleccionar al menos una cuota"** — OP sin cuotas (siempre exige al menos una cuenta por pagar; no hay excepción de tipo "anticipo"). - **"La cuota {X} no pertenece al proveedor seleccionado"** — mezclar cuotas de distintos proveedores. - **"La cuota {X} ya está paga"** — intentar pagar de nuevo una cuota cancelada. - **"El monto a pagar supera el saldo pendiente"** — pagar más de lo que se debe en esa cuota. - **"El número de cheque es obligatorio"** — medio = cheque sin número. - **"La cuenta de tesorería no tiene saldo suficiente"** — si la cuenta tiene control de saldo activado y no llega el monto. - **"La OP ya fue ejecutada"** — intentar ejecutar dos veces. - **"Esta OP requiere aprobación"** — intentar ejecutar una OP en `BORRADOR` cuando la empresa exige aprobación. - **"El motivo es obligatorio"** — anular o rechazar sin motivo. - **"No se puede anular: cheque {X} ya fue debitado"** — proteger pagos en circulación bancaria. --- ## Problemas frecuentes - **"No veo Cuentas a Pagar en el menú"**: falta el permiso `CMP_CXP_CUENTA_PAGAR_VER` o el submódulo COMP_CUENTAS_PAGAR no está habilitado en la suscripción. - **"Generé la OP pero la cuota sigue en pendiente"**: la OP quedó en `BORRADOR` o `PENDIENTE_APROBACION`. Hay que **ejecutarla** para que aplique en CxP. Solo `PAGADO` reduce el saldo. - **"Ejecuté la OP pero el banco no muestra el egreso"**: revisar **Tesorería → Movimientos** filtrando por la fecha. Si está pero no aparece en la cuenta esperada, posiblemente la OP se cargó con la cuenta de tesorería incorrecta. - **"El asiento contable quedó en BORRADOR"**: falta alguna cuenta contable en los mapeos (Proveedores, Caja, Banco, según el medio). Ir a **Contabilidad → Mapeo de Cuentas** y completar. - **"Quiero pagar parcial pero no me deja"**: en el medio de pago, indicar un monto menor al saldo de la cuota. El sistema marcará la cuota como `parcial` y el resto sigue pendiente. - **"El proveedor me cobra una factura que yo ya pagué"**: buscar la OP que pagó esa factura desde **Compras → Orden de Pago** → filtrar por proveedor + estado `PAGADO`. Descargar el PDF como comprobante. --- ## Lo que NO se puede hacer - Pagar una cuota que pertenece a una factura **anulada** (sus cuotas también están anuladas). - Ejecutar una OP `BORRADOR` cuando la empresa requiere aprobación, sin pasar antes por `PENDIENTE_APROBACION` → `PENDIENTE` (aprobada). - Editar una OP `PAGADO` (solo se puede anular). - Pagar con un cheque cuyo número ya fue usado en otra OP del mismo banco emisor. - Eliminar movimientos de Tesorería generados por una OP — la única forma de revertirlos es anulando la OP. - Cambiar el medio de pago de una OP ya ejecutada. --- ## Limitaciones actuales - No hay reporte automático "cuánto le debo a cada proveedor a una fecha cualquiera". Hoy se ve solo el saldo actual. Para corte histórico hay que consultar audit logs o exportar a Excel y filtrar. - El flujo de aprobación de OP es de **un solo nivel** (BORRADOR → PENDIENTE_APROBACION → PENDIENTE, listo para ejecutar). No soporta cadenas multi-nivel (jefe + gerente) ni un estado `APROBADA` separado. - No hay integración bancaria automática — el banco no nos notifica cuando un cheque se cobra. El cambio de estado del cheque a `DEBITADO` es manual desde Tesorería. - No existe un flujo de anticipo a proveedor (pagar antes de tener la factura) — ver la sección "Anticipos a proveedores" más arriba. --- ## Documentos relacionados - `guia-compras.md` — alta de la factura de compra que genera la CxP. - `guia-gastos.md` — alta de gastos a crédito que también generan CxP. - `guia-cobros-finanzas.md` — flujo del lado del cobro (la contraparte: vos cobrás de tus clientes). - `guia-tesoreria-bancos.md` — movimientos bancarios, cheques, transferencias. - `guia-contabilidad.md` — mapeos de cuentas, asientos automáticos, períodos. - `guia-monedas-metodos-pago.md` — configuración de medios de pago disponibles.